楼区非税局2018年度部门决算
目 录
第一部分 楼区非税收入征收管理局概况
一、主要职能
二、部门决算楼区非税收入征收管理局单位构成
第二部分楼区非税收入征收管理局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 楼区非税收入征收管理局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金收入支出决算情况说明
九、其他重要事项的情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 楼区非税收入征收管理局概况
一、主要职能
岳阳楼区非税收入征收管理局是负责本区非税收入收支、非税收入征收管理政策拟定、非税票据管理的区政府组成部门。主要职责为：
（1）贯彻实施有关非税收入征收管理的政策法规，并拟订具体实施办法。
（2）负责行政事业性收费、政府性基金、专项收入、罚没收入、国有资产(资源)收益等政府非税收入的征收管理，委托和督促各执收单位做好非税收入的征缴工作。
（3）负责行政事业性收费、政府性基金等政府非税收入的立项审批，并会同区物价部门核定和调整收费标准。
（4）负责核定区直行政事业单位非税收入年度征收目标，向区财政局编报区本级非税收入年度预决算。
（5）协助区财政局编制区本级政府综合财政预算和执收单位的部门预算。
（6）负责对区本级政府非税收入实行统筹调剂。
（7）负责政府非税收入票据的购领、保管、发放、使用、核销、稽查等日常管理工作。
（8）负责指导全区非税收入管理工作。
二、部门决算楼区非税收入征收管理局单位构成
非税局现有人数5人，其中：全额在职编制5人。内设3个股室：征管核算股、票据管理股、票据稽查股。
（1）征管核算股
负责行政事业性收费并会同区物价部门核定行政事业性收费标准，委托和督促执收单位将政府非税收入征缴入库，协助查处违规违纪行为;按单位分项目核定行政事业性收费和政府性基金年度征收目标;负责相关收入数据统计等。
（2）票据管理股
负责政府非税收入票据的购领、保管、发放、使用、检查、核销等日常工作。
（3）票据稽查股
负责票据管理业务指导和监督，查处票据管理中的违规违纪行为;组织开展相关业务培训。
第二部分 楼区非税收入征收管理局2018年度部门决算表
纳入本单位部门决算编制范围只包括本级部门决算数据。
第三部分 楼区非税收入征收管理局2018年度部门决算情况说明
一、关于楼区非税收入征收管理局2018年度收入支出决算总体情况说明
2018年度收入总计86.01万元，支出总计81.33万元，结余4.68万元。收入与2017年相比，增加8.5万元，增长9.7%，收入增长的原因主要是工资普调。支出与2017年相比，财政拨款支出增加12.29万元，增长17.8%。支出增长主要是绩效工资增加。
二、关于楼区非税收入征收管理局2018年度收入决算情况说明
本年收入合计86.01万元，其中：财政拨款收入85.94万元，占99.9%；其他收入0.07万元，占0.1%；无事业收入。
三、关于楼区非税收入征收管理局2018年度支出决算情况说明
本年支出合计81.33万元，其中：基本支出81.33万元，占100%；无项目支出。
四、关于楼区非税收入征收管理局2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入总决算 85.94万元，与2017年相比，财政拨款收入增加8.5万元，增长9.7%，收入增长的原因主要是工资普调。2018年度财政拨款支出总决算81.33万元，与2017年相比，财政拨款支出增加12.29万元，增长17.8%。支出增长主要是因绩效工资增加。
五、关于楼区非税收入征收管理局2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况。
2018年度财政拨款支出 81.33 万元，占本年支出合计的100 %。与2017年相比，财政拨款支出增加12.29万元，上升17.8 %。主要是因绩效工资增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况。
2018年度财政拨款支出81.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）行政运行支出69.03万元，占84.88%；社会保障和就业（类）支出7.2万元，占8.85%；卫生健康（类）支出1.72万元，占2.1%；住房保障（类）支出3.38万元，占4.17%。
（三）财政拨款支出决算具体情况。
2018年度财政拨款支出年初预算为77.89万元，支出决算为81.33万元。其中：
1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。该科目年初预算为 63.14万元，支出决算为69.03万元。决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加（工资及津补贴普调）。
2. 卫生健康（类）医疗保险（款）行政运行（项）。该科目年初预算数为 1.67 万元，支出决算为1.72 万元。决算数大于预算数的主要原因是人员经费普调。
3.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。该科目年初预算为 3.31万元，支出决算为 3.38万元。决算数大于预算数的主要原因是人员经费普调。
六、关于楼区非税收入征收管理局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出 81.33万元 ，其中：人员经费 65.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 15.64万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出、其他对企事业单位的补贴。
七、关于楼区非税收入征收管理局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
本年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.07万元；因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。本单位本年度公务用车购置数为0辆，保有量为0辆。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
本年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.07万元，占100%,公务接待3批次，3人次；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。本单位本年度公务用车购置数为0辆，保有量为0辆。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中；公务接待费支出决算0.07万元，较2017年减少3.24万元降低82.5%，主要原因是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，减少了经费支出。
八、关于楼区非税收入征收管理局2018年度政府性基金预算收入支出决算情况说明
2018年年初无结转和结余的政府性基金财政拨款。
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况。2018年度，楼区非税收入征收管理局机关运行经费支出15.64万元，比2017年减少23.08万元，减少32.24%。主要原因是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，减少了经费支出。
（二）政府采购支出情况。政府采购决算总额0万元，其中，政府采购货物决算0万元；政府采购工程决算0万元；政府采购服务决算0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆。其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况的说明。严格按照预算绩效管理有关规定，对照绩效目标，对预算执行过程以及资金使用和管理情况进行了跟踪监控。认真执行了年初部门预算和财政政策要求，有效防止了超预算；认真学习了财经法规，严格执行了财经纪律，防止了违法违纪行为的发生；认真落实了有关资金要求，主动及时上缴了年度结转结余资金。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门核拨给楼区非税收入征收管理局的财政预算资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
四、“三公”经费：指省财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映楼区非税收入征收管理局公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映楼区非税收入征收管理局公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映楼区非税收入征收管理局按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
