岳阳楼区财政局2019年部门预算说明
第一部分:
岳阳楼区财政局2019年部门预算说明
一、部门基本概况
1、职能职责
岳阳楼区财政局是负责本区财政收支、财税政策、财政监督、行政事业单位国有资产管理工作的区政府组成部门。主要职责为:
(1)组织贯彻执行国家财税方针政策,拟定和执行全区财政政策、财政改革方案,指导全区财政工作;分析预测我区经济形势,参与制定各项区级经济政策;提出运用财税政策实施区级调控和综合平衡社会财力的建议;拟定和执行区与乡、街道办事处、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。
(2)依据国家财政、财务、会计管理等规章,制定和执行全区财政、财务、会计管理的制度及办法。
(3)承担区本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区本级预决算并组织执行。编制全区财政收支预算,审核部门预算,汇总全区财政总决算;受区人民政府委托,向区人民代表大会报告区本级预算执行情况和财政总决算情况。组织拟订区本级经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度,推进财政体制改革。
(4)负责政府非税收入管理,负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。
(5)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督区本级国库业务,按规定开展国库现金管理工作。
(6)贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策,反馈政策执行情况,提出调整建议。按照规定权限,办理申报地方税收减免的有关工作。
(7)负责制定全区行政事业单位国有资产管理规章制度,会同有关部门管理区本级行政事业单位国有资产,制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策,负责政府购买服务工作。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
(8)负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取区本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,负责区级国有宣传文化、金融类企业的国有资产管理,按规定管理资产评估工作。
(9)负责办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订区建设投资的有关政策,组织实施基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
(10)会同有关部门管理区财政社会保障和就业、民政事务及医疗卫生支出,组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制区社会保障预决算草案。
(11)贯彻执行中央、省、市、区人民政府债务管理的政策、制度和办法,防范财政风险。负责审核和汇总编制全区政府债务预决算草案。统一管理区政府债务,制定基本管理制度。承担财税领域交流与合作的具体工作。
(12)负责管理全区的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,组织实施会计法律法规和规章,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。
(13)监督检查财税法律法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的建议或措施。
(14)负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作。承办区委、区人民政府交办的其他事项。
2、机构设置
根据编办核定,我局内设股室15个,二级参公事业单位5个(采购中心、工资中心、国库支付中心、乡财局、非税局)二级非参公事业单位3个(资金中心、行资中心、评审中心、),所属二级机构实行独立核算,没有全部纳入2019年部门预算编制范围。
二、部门预算单位构成
我局的二级预算单位实行独立核算,纳入2019年部门预算编制范围的只有岳阳楼区财政局本级。
三、部门收支总体情况
2019年部门预算即我局本级预算。我局2019年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入,也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出,所以公开的附件3、15、16、17、18、23、24表均为空。收入包括一般公共预算拨款,支出包括保障局机关基本运行的经费,也包括预算改革,国库改革,绩效评价,财政委托业务等专项经费。
(一)收入预算:2019年年初预算数865.07万元,其中,一般公共预算拨款865.07万元。收入较去年增加38.12万元,主要原因是:工资津补贴提标等。
(二)支出预算:2019年年初预算数865.07万元,其中,一般公共服务691.29万元,社会保障和就业123.63万元,卫生健康支出16.94万元,住房保障33.21万元。支出较去年增加38.12万元,主要原因是:基本支出增加4万元,项目支出增加34万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2019年一般公共预算拨款收入865.07万元,具体安排情况如下:
(一)基本支出:2019年基本支出年初预算数为647.07万元,是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
(二)项目支出:2019年项目支出年初预算数为218万元,是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出,包括有关业务工作经费和运行维护经费。其中:业务工作经费支出120万元,主要用于财政国库改革、财政预算改革、法规宣传、财政委托业务、绩效评价等方面;运行维护经费98万元,主要用于财政信息化建设、维护以及机关服务、房屋设备维修维护等方面。
五、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2019年局本级机关运行经费当年一般公共预算拨款 72万元,比2018年预算减少4.5万元,下降5.09%。
2、“三公”经费预算
2019年“三公”经费预算数为27万元,其中,公务接待费27万元,公务用车购置及运行费0万元(其中,公务用车购置费0万元,公务用车运行费0万元),因公出国(境)费0万元。2019年“三公”经费预算与2018年预算持平。
3、政府采购情况
2019年我局政府采购预算总额70万元,其中,政府采购货物预算30万元,政府采购服务预算40万元。
4、国有资产占用使用情况说明:无国有资产预算
5、预算绩效目标说明:本部门整体支出和绩效项目支出实行绩效目标管理,纳入2019年部门整体支出绩效目标的金额为865.07万元,其中,基本支出647.07万元,项目支出218万元。
六、名词解释
1、机关运行经费:是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费:纳入财政预算管理的“三公“经费,是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税),以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分:
部门预算公开的表格情况
1、部门预算收支总表
2、收入预算总表
3、非税收入征收计划表
4、支出预算总表
5、支出预算分类汇总表(按部门预算经济分类)
6、支出预算分类汇总表(按政府预算经济分类)
7、基本支出预算明细表--工资福利支出(按部门预算经济分类)
8、基本支出预算明细表--工资福利支出(按政府预算经济分类)
9、基本支出预算明细表--商品和服务支出(按部门预算经济分类)
10、基本支出预算明细表--商品和服务支出(按政府预算经济分类)
11、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助(按部门预算经济分类)
12、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助(按政府预算经济分类)
13、一般公共预算拨款支出分类汇总表(按部门预算经济分类)
14、一般公共预算拨款支出分类汇总表(按政府预算经济分类)
15、政府性基金拨款支出分类汇总表(按部门预算经济分类)
16、政府性基金拨款支出分类汇总表(按政府预算经济分类)
17、纳入专户管理的非税收入拨款支出分类汇总表(按部门预算经济分类)
18、纳入专户管理的非税收入拨款支出分类汇总表(按政府预算经济分类)
19、一般公共预算拨款--经费拨款支出预算表(按部门预算经济分类)
20、一般公共预算拨款--经费拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
21、专项资金预算汇总表
22、项目支出预算明细表(按资金性质)
23、项目支出预算明细表(按部门预算经济分类)
24、项目支出预算明细表(按政府预算经济分类)
25、政府采购预算表
26、采购服务预算表
27、"三公"经费表
28、整体支出预算绩效目标申报表
29、项目支出预算绩效目标申报表