2023年度岳阳市岳阳楼区延寿小学部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区延寿小学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市岳阳楼区延寿小学概况
一、 部门职责
（一）正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。
（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
（三）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。
（四）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。
（五）坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。
（六）抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。
（七）做好安全防范，保证学生的人身安全。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
岳阳市岳阳楼区延寿小学单位内设机构包括：教导处、后勤处、工会、办公室。根据编办核定，我校共有教职工26人，其中：在职编制14人；离退休12人。
（二）决算单位构成。
本单位无下属单位，岳阳市岳阳楼区延寿小学2023年部门决算汇总公开单位仅岳阳市岳阳楼区延寿小学本级。
第二部分
部门决算表
（表格见附件一）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计357.47万元。与上年相比，减少64.76万元，减少15.34%，主要是因为学校教师和学生人数减少，教学所需的消耗性开支减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计357.47万元，其中：财政拨款收入321.29万元，占89.88%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入36.18万元，占10.12%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计357.47万元，其中：基本支出357.47万元，占100.00%；项目支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计321.29万元，与上年相比，减少76.56万元，减少19.24%，主要是因为学校教师和学生人数减少，教学所需的消耗性开支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出321.29万元，占本年支出合计的89.88%，与上年相比，财政拨款支出减少76.56万元，减少19.24%，主要是因为学校教师和学生人数减少，教学所需的消耗性开支减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出321.29万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.97万元，占0.30%；教育（类）支出240.96万元，占75.00%；社会保障和就业（类）支出48.20万元，占15.00%；卫生健康（类）支出12.66万元，占3.94%；住房保障（类）支出18.51万元，占5.76%。（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为296.42万元，支出决算数为321.29万元（因数据来源于公开表，四舍五入保留两位小数时存在尾数误差，明细数加和与合计数相差0.01万元。），完成年初预算的108.39%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0.97万元，支出决算为0.97万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为197.10万元，支出决算为207.42万元，完成年初预算的105.24%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分预算计入了社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为16.51万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分预算计入了社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）；还有部分用于校园基础设施维护费支出。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.83万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项预算计入了社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
5、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为13.20万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：主要用于校园改造翻新和购买办公设备等支出。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为27.79万元，支出决算为19.84万元，完成年初预算的71.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分决算计入了教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为25.89万元，支出决算为24.32万元，完成年初预算的93.94%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分决算计入了卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为12.94万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项决算计入了教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
9、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.92万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分预算计入了社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0.90万元，支出决算为0.83万元，完成年初预算的92.22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分决算计入了社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。
11、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为1.21万元，支出决算为1.21万元，完成年初预算的100.00%，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.81万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项决算计入了社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
13、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1.07万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分预算计入了社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为9.39万元，支出决算为9.95万元，完成年初预算的105.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分预算计入了住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
15、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分预算计入了社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
16、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为0.70万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分预算计入了住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
17、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为19.42万元，支出决算为18.51万元，完成年初预算的95.31%，决算数小于年初预算数的主要原因是：类款项结构调整，该项部分决算计入了卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）、卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出321.29万元，其中：
人员经费271.56万元，占基本支出的84.52%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金。
公用经费49.73万元，占基本支出的15.48%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排公务接待活动，与上年相比无变化，主要原因为未安排公务接待活动。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因为无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0.93万元，用于召开日常工作例会会议，人数88人，内容为行政例会、党建例会、日常工作的布置与总结、学年学期工作计划会议等。
本部门开支培训费1.39万元，用于开展教师业务培训，人数72人，内容为师德师风学习、教育基本理论素养、学科教学专业知识与专业能力培训等；
本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额36.61万元，其中：政府采购货物支出15.93万元、政府采购工程支出17.54万元、政府采购服务支出3.14万元。授予中小企业合同金额36.61万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额36.61万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出321.29万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出357.47万元，其中：基本支出357.47万元，项目支出0.00万元，本部门整体支出绩效自评综合评分98分，评价结果等次为优。
本部门无重点绩效项目支出，未开展项目绩效自评，无项目绩效自评结果。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为98分。全年预算数为296.42万元，执行数为357.47万元，完成预算的120.60%。绩效目标完成情况：一是根据学校的实际学校重新确立了学校的发展方向，那就是“规范治校、质量立校、特色兴校”。狠抓行政队伍建设。每周一上午召开行政例会，凡学校重大事宜一律会上充分讨论，正确决策。行政人员勇挑重担，校长带头教主课，工会主席、办公室主任带头当班主任，起到了示范带头作用。学校加大了校园环境整治力度，特别是下半年加大投入进行维修改造和翻新，使得面貌焕然一新，在迎“爱卫”和教育局开学工作督查中，校园环境得到了表扬。二是狠抓常规管理。我校坚持“巡、查、问、听”的常规督查制度。值班行政每天坚持每节课巡查各班，全面监控教学情况；校长室和教导处通过推门听课，提升课堂实效；各教研组每月检查“备、教、批、辅”，发现问题，及时整改，让规范提质。校长和值日行政不定期督查老师们的劳动纪律，办公室卫生等，及时跟踪和讲评，现老师们的办公状态明显改进，工作效率明显提高。在实施“双减”政策下，开展课后服务满足学生多样化的学习需求。对于怎样提高晚辅的质量学校组织相关老师进行研讨，确保课后服务的质量。三是学校根据实际经常性开展安全教育，强化安全防护措施。建立护学岗，周校长不论刮风下雨，每天7点半准时站岗护学，每次放学值周行政、路队老师按时到岗，学生家长轮流护学，本年学校没有发生任何安全事故。
（三）存在的问题及原因分析
1、年初预算绩效目标不明确，绩效指标细化和量化不精准。
2、支出需要结合我校实际情况进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果。
下一步改进措施：
1、细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
2、建议加强政策学习，提高思想认识。提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。节约成本与资源。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
八、政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
第五部分
附 件
