2020年度
岳阳楼区审计局部门决算
目录
第一部分岳阳楼区审计局单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
岳阳楼区审计局概况
一、 部门职责
（一）贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规，制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划。制定并组织实施全区年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
（二）负责全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（三）向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向区政府区长提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改情况报告。向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向各街道（乡）、区直各单位通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定：
1.中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况；
2．区本级财政预算执行情况和其他财政收支。
3．区属街道（乡）预算执行情况、决算和其他财政收支。
4．区直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。
5．区属国有企业和金融机构、区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。
6．区人民政府部门管理的和其他单位受区人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
7．区人民政府投资和以区人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
8．区人民政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。
9．法律、法规规定应由区审计局审计的其他事项。
（五）按规定对区管领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。
（七）负责审计署、省审计厅、市审计局授权的审计项目和专项审计调查项目的实施。
（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）指导和推广信息技术的应用，组织实施审计管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专业培训。
（十一）负责本单位、本系统的信访维稳和安全生产工作；完成区委、区人民政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
机关内设办公室（法制股），财政金融审计股、经济责任审计股、行政事业审计股、农业与资源环保审计股、经贸与外资运用审计股和重大项目审计股等，下设岳阳市岳阳楼区固定资产投资审计中心（岳阳市岳阳楼区审计信息技术管理中心）。
（二）决算单位构成。岳阳楼区审计局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳楼区审计局本级。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计均为754.93万元。与上年相比，减少33.1万元，减少4.2%，主要是因为日常经费开支减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计754.93万元，其中：财政拨款收入754.93万元，占100%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计754.93万元，其中：基本支出754.93万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收、支总计均为754.93万元，与上年相比，减少33.1万元,增长4.2%，主要是因为日常经费开支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出754.93万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少33.1万元,增长4.2%，主要是因为日常经费开支减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出754.93万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出754.93万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为794.32万元，支出决算数为754.93万元，完成年初预算的95.04%，其中：
1、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）。
年初预算为794.32万元，支出决算为754.93万元，完成年初预算的95.04%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：日常经费开支减少。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出754.93万元，其中：人员经费545.77万元，占基本支出的72.29%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保险缴费；公用经费209.16万元，占基本支出的27.71%，主要包括办公费、印刷费、水电邮电费、差旅费、维修费、培训费、公务接待费、工会经费、业务委托费、公务用车运行维护费。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为13万元，支出决算为4.03万元，完成预算的31%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。
公务接待费支出预算为10万元，支出决算为1.03万元，完成预算的10.3%，决算数小于预算数的主要原因是基本无接待，均为加班用餐开支，与上年持平。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为3元，完成预算的100%。与上年相比减少1万元，减少50%,主要原因是厉行节约、压缩经费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.03万元，占25.56%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算3万元，占74.44%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为1.03万元，加班餐开支1.03万元，加班27次，用餐人数266人次。主要是巡察、审计问题整改加班餐发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3万元，主要是油费、维修和保险支出和保险支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2020年度政府性基金预算财政拨款无收入
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2020年度机关运行经费支出209.16万元，比年上年决算数减少1.44万元，降低0.7%。主要原因是：日常经费开支减少。
十、一般性支出情况
2020年本部门无会议费开支；开支培训费0.17万元，用于开展审计业务培训，人数1人，内容为审计业务培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动等。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2020年度政府采购支出总额0万元。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，执法执勤用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告为附件公开。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金。
二、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入以及捐赠收入等。
三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金和支出预算工作目标已完成，或由于受政策变化、计划调整等因素影响工作终止，当年剩余的资金。
四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
五、一般公共服务支出（类）其他共产党事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
六、一般公共服务支出（类）其他共产党事务（款）一般行政管理事务（项）：指未单独设置项级科目的其他项目支出。
七、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指用于干部学习、组织培训的支出。
八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 未归口管理的行政单位离退休（项）：指单位离退休人员工资福利等方面支出。
九、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费以及按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费支出。
十、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门集中安排的行政单位公务员医疗补助经费。
十一、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）：指根据国家及省机关事务管理局的有关政策规定向符合条件的干部职工发放的用于购买住房的补贴。
十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十六、“三公”经费：纳入省财政预决算管理的“三公”经费， 是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位因公出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十七、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件
