2022年度岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心
部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2022年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心部门概况
一、部门职责
岳阳楼区乡镇财政服务中心是负责贯彻执行国家关于乡镇财政管理工作的法律、法规、方针、政策，协助拟定全区乡镇财政管理工作规章和政策，经批准后组织实施。负责乡、街道办事处财政管理的改革和日常工作指导、乡街财政预算编制、惠农补贴“一卡通”发放。督促乡镇财政加强对财政资金的监督管理，负责规划和组织实施乡镇财政管理信息化建设。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心内设机构包括：根据编办核定，我中心为岳阳楼区财政局二级机构，实行独立核算，无内设科室及部门，共有45个行政编，实有45人，退休18人。
（二）决算单位构成。岳本单位无下属单位，岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心2022年部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心本级。
第二部分 2022年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为2866.58万元。收入与上年相比，增加2070.50万元，增长206.09%，支出与上年相比，增加2096.74万元，增长272.36%，主要是因为区直业务单位转来的惠民惠农补贴代发资金进入我单位结算户计算了收入，并从结算户转至补贴代发户，增加了1955.23万元的项目支出。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2866.58万元，其中：财政拨款收入1602.81万元，占55.91%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入1263.77万元，占44.09%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2866.58万元，其中：基本支出911.35万元，占31.79%；项目支出1955.23万元，占68.21%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为1602.81万元，与上年相比，增加806.73万元，增长101.34%，主要是因为区直业务单位转来的惠民惠农补贴代发资金进入我单位结算户计算了收入，并从结算户转至补贴代发户，增加了项目支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出1602.81万元，占本年支出合计的55.91%，与上年相比，财政拨款支出增加806.73万元，增长101.34%，主要是因为区直业务单位转来的惠民惠农补贴代发资金进入我单位结算户计算了收入，并从结算户转至补贴代发户，增加了项目支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出1602.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出795.56万元，占49.64%；社会保障和就业支出（类）支出58.36万元，占3.64%；卫生健康支出（类）支出27.31万元，占1.70%；城乡社区支出（类）支出4.03万元，占0.25%；农林水支出（类）支出14.36万元，占0.90%；住房保障支出（类）支出703.19万元，占43.87%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为872.55万元，支出决算数为1602.81万元，完成年初预算的183.69%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为16.28万元，完成年初预算的100.00%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了部分管理业务。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。
年初预算为645.32万元，支出决算为768.28万元，完成年初预算的1119.05%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了部分管理事务，还有部分人员调整，事业单位离退休支出、机关事业单位职业年金缴费支出、公务员医疗补助支出计入本项支出。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为8.00万元，支出决算为11.00万元，完成年初预算的137.50%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了部分管理事务。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为29.90万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：计入事业运行支出。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为54.54万元，支出决算为53.82万元，完成年初预算的98.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分人员增减调整。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为27.27万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：计入事业运行支出。
7、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为2.97万元，支出决算为2.97万元，完成年初预算的100.00%，决算数与年初预算数一致的主要原因是：决算数与年初预算数一致，我单位严格按照预算执行决算。
8、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为3.41万元，支出决算为1.57万元，完成年初预算的46.04%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分人员增减调整。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为34.27万元，支出决算为27.31万元，完成年初预算的79.69%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分人员增减调整。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为6.19万元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：计入事业运行支出。
8、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为4.03万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：这是一部分惠民惠农补贴项目，区直业务单位把项目资金转入乡财中心结算户，由乡财中心转至惠民惠农补贴代发账户，形成的收支。
9、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为8.36万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：这是一部分惠民惠农补贴项目，区直业务单位把项目资金转入乡财中心结算户，由乡财中心转至惠民惠农补贴代发账户，形成的收支。
10、农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为6.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：这是一部分惠民惠农补贴项目，区直业务单位把项目资金转入乡财中心结算户，由乡财中心转至惠民惠农补贴代发账户，形成的收支。
11、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）保障性住房租金补贴（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为662.73万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：这是一部分惠民惠农补贴项目，区直业务单位把项目资金转入乡财中心结算户，由乡财中心转至惠民惠农补贴代发账户，形成的收支。
12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为60.68万元，支出决算为40.46万元，完成年初预算的66.68%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分人员增减调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出907.39万元，其中：
人员经费805.61万元，占基本支出的88.40%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。
公用经费101.78万元，占基本支出的11.60%，主要包括办公费、印刷费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、其他商品服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.80万元，支出决算为0.41万元，完成预算的51.25%，其中：
因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.80万元，支出决算为0.41万元，完成预算的51.25%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比增加0.06万元，增长17.14%,增长的主要原因是增加部分新的工作接待业务。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.41万元，占100.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2022年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.41万元，全年共接待来访团组11个、来宾117人次，主要是财政所协税护税发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2022年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出105.73万元，比年初预算数增加6.73万元，增长6.80%。主要原因是：增加了一些管理业务活动。
十一、一般性支出情况说明
培训费年初预算1.00万元，支出决算为0.21万元，完成年初预算的21.00%。用于开展1次培训，人数7人，内容为事业单位人员网上培训学习。
本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额41.10万元，其中：政府采购货物支出29.43万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出11.67万元。授予中小企业合同金额41.10万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额23.55万元，占授予中小企业合同金额的80.02%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2022年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2022年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出2866.58万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2022年整体支出2866.58万元，其中：基本支出911.35万元，项目支出1955.23万元，本部门整体支出绩效自评综合评分100分，评价结果等次为优秀。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为100分。全年预算数为872.55万元，执行数为2866.58万元，完成预算的328.53%。绩效目标完成情况：一是完成乡街财政事务工作；二是完成一卡通补贴打卡发放工作。发现的主要问题及原因：惠民惠农补贴资金的管理模式为由各区直业务单位将惠民惠农补贴资金转至我单位结算账户，再由我单位结算账户转出至惠民惠农补贴代发账户进行打卡发放，导致一部分惠民惠农补贴项目资金在我单位账面上形成了收支，影响了我单位的决算数据。下一步改进措施：在2022年底我单位已经将该管理模式重新进行了调整，以确保我单位2023年预决算数据的匹配。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
