2023年度
岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第一部分
岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心概况
一、 部门职责
岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心是负责贯彻执行国家关于乡镇财政管理工作的法律、法规、方针、政策，协助拟定全区乡镇财政管理工作规章和政策，经批准后组织实施。负责乡、街道办事处财政管理的改革和日常工作指导、乡街财政预算编制、惠农补贴“一卡通”发放。督促乡镇财政加强对财政资金的监督管理，负责规划和组织实施乡镇财政管理信息化建设。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心内设机构包括：根据编办核定，我中心为岳阳楼区财政局二级机构，实行独立核算。本中心无其他二级机构、无内设股室。2023年报告编制范围仅包括岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心本级决算。
（二）决算单位构成。岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心2023年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心单位本级。岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心没有下属单位或机构，所以2023年决算报告编制范围仅包括岳阳市岳阳楼区乡镇财政服务中心本级决算。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计891.38万元。与上年相比，减少1975.2万元，减少68.9%，主要是因为规范了区直业务单位的惠民惠农补贴代发资金拨付流程，代发的补贴资金不在进入我单位结算户计算收入，直接由区直业务单位财务转至区一卡通代发户。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计891.38万元，其中：财政拨款收入891.23万元，占99.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.15万元，占0.02%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计891.38万元，其中：基本支出727.64万元，占81.63%；项目支出163.74万元，占18.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计891.38万元，与上年相比，减少1975.2万元,减少68.9%，主要是因为规范了区直业务单位的惠民惠农补贴代发资金拨付流程，代发的补贴资金不在进入我单位结算户计算收入，直接由区直业务单位财务转至区一卡通代发户。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出891.38万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少1975.2万元，减少68.9%，主要是因为规范了区直业务单位的惠民惠农补贴代发资金拨付流程，代发的补贴资金不在进入我单位结算户计算收入，直接由区直业务单位财务转至区一卡通代发户。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出891.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出684.84万元，占76.83%；科学技术支出（类）3万元，占0.34%；社会保障和就业支出（类）支出105.85万元，占11.87%;卫生健康支出（类）支出29.41万元，占3.3%；城乡社区支出（类）支出13万元，占1.46%；住房保障支出（类）支出55.13万元，占6.18%；其他支出（类）支出0.15万元，占0.02%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为863.39万元，支出决算数为891.38万元，完成年初预算的103.24%，其中：
1、一般公共服务（类）财政事务（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了部分管理业务。
2、一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。
年初预算为630.97万元，支出决算为667.69万元，完成年初预算的105.82%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了部分管理事务，还有部分人员调整。
3、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.15万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了部分管理事务。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为71.62万元，支出决算为75.73万元，完成年初预算的105.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分人员增减调整。
5、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为3.1万元，支出决算为3.1万元，完成年初预算的100%。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为35.23万元，支出决算为24.4万元，完成年初预算的69.25%。主要原因是部分补贴标准调整。
7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险的补助（项）。
年初预算为2.07万元，支出决算为2.63万元，完成年初预算的127%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分人员增减调整。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为30.88万元，支出决算为29.41万元，完成年初预算的95.24%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分人员增减调整。
9、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标调整。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为53.71万元，支出决算为55.13万元，完成年初预算的102.64%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分人员增减调整。
11、科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：指标调剂。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出727.64万元，其中：
人员经费633.84万元，占基本支出的87.1%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费。
公用经费93.8万元，占基本支出的12.9%，主要包括办公费、印刷费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、其他商品服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少0.04万元，减少100%,减少的主要原因是厉行节约。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0次，主要是财政所协税护税发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出93.8万元，比年初预算数增加 2万元，增长2.1%。主要原因是：增了一些管理业务活动。
十一、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元。2023年培训费预算0万元，计划用于事业单位人员培训，2023年决算开支培训费0万元，用于开展事业单位人员培训，人数0人，内容为事业单位人员网上培训学习；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额93.8万元，其中：政府采购货物支出93.8 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额93.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额93.8万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
2023年度整体绩效自评综述：根据年初设定的整体绩效目标，整体绩效自评得分为100分。2023年用于单位正常运转及人员经费891.38万元，其中1.人员基本工资、津补贴、绩效工资、奖金的及社会保障缴费605.56万元；2.机构正常运转公用支出93.8万元；3.对个人和家庭的补助支出28.27万元；三公经费支出0万元。2023年全年三公经费支出共计0万元，其中公务接待费0 万元，2023年 “三公”经费预算数0万元，实际支出为预算数的 0%。单位属岳阳楼区财政局二级机构，固定资产纳入楼区财政局统一管理。2023年本单位决算报表中项目支出金额163.75万元，其中10.35万元为惠民惠农明白条打印等宣传开支，153.4万元为15个财政所的公用经费开支调整。
2023年度整体绩效自评综述：2023年度岳阳楼区财政乡镇服务中心在区财政局的指导下，结合中心的实际，整体支出按照年初预算安排按进度合理使用。
（二）存在的问题及原因分析
2023年度我单位决算数与预算数有偏离的主要原因是2023年我单位的人员部分调整和部分业务的小幅度增加。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）
