2023年度岳阳市岳阳楼区财政投资评审中心
部门决算
目录
第一部分 岳阳市岳阳楼区财政投资评审中心部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2023年度预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 岳阳市岳阳楼区财政投资评审中心部门概况
一、部门职责
1、拟定财政投资评审相关办法和制度。
2、负责本级财政投资项目概算、预算、竣工决（结）算的评审工作。
3、及时出具财政投资评审报告，并对评审报告的合法性、准确性负责。
4、建立评审项目档案管理制度，确保财政投资评审工作质量和效率。
5、对评审中发现的问题，向有关部门提出处理意见和建议。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市岳阳楼区财政投资评审中心内设机构包括：本部门共有编制人数5人，实有人数5人。岳阳市岳阳楼区财政投资评审中心没有所属二级机构，无内设股室。
（二）决算单位构成。本单位无下属单位，岳阳市岳阳楼区财政投资评审中心2023年部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市岳阳楼区财政投资评审中心本级。
第二部分 2023年度部门决算表
（见附件）
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为585.88万元。与上年相比，增加42.97万元，增长7.91%，主要是因为旧改工作开始评审业务增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计585.88万元，其中：财政拨款收入585.88万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计585.88万元，其中：基本支出83.39万元，占14.23%；项目支出502.49万元，占85.77%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为585.88万元，与上年相比，增加42.97万元,增长7.91%，主要是因为旧改工作开始评审业务增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出585.88万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，财政拨款支出增加42.97万元，增长7.91%，主要是因为旧改工作开始评审业务增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出585.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出585.88万元，占100.00%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为577.29万元，支出决算数为585.88万元，完成年初预算的101.49%，其中：
1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。
年初预算为51.02万元，支出决算为585.88万元，完成年初预算的1114.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他财政事务支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出等项支出计入本项支出。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。
年初预算为508.00万元，支出决算为0.00万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数小于年初预算数的主要原因是：计入事业运行支出。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。
年初预算为2.61万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未发生此项支出。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为4.54万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：计入事业运行支出。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为2.27万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未发生此项支出。
6、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为0.26万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未发生此项支出。
7、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为0.28万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：计入事业运行支出。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为2.89万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：计入事业运行支出。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为0.54万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：计入事业运行支出。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为4.88万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：计入事业运行支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出83.39万元，其中：
人员经费71.29万元，占基本支出的85.49%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费12.10万元，占基本支出的14.51%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、工会经费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.50万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，其中：
因公出国（境）费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未安排因公出国（境）；与上年相比无变化，主要原因是未安排外事出访活动。
公务接待费支出预算为0.50万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，与上年相比减少0.19万元，减少100.00%，减少的主要原因是单位厉行节约。
公务用车购置费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年未购置公务用车；与上年相比无变化，主要原因为两年均未购置公务用车。
公务用车运行维护费支出预算数为0.00万元，决算数为0.00万元，由于预算数为0，无法计算完成百分比，决算数与预算数一致，主要原因为本年无公务用车需要运行维护；与上年相比无变化，主要原因两年无公务用车需要运行维护。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因为2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，主要原因为2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费0.00万元，截至2023年12月31日，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本部门无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
培训费年初预算0.00万元，支出决算为0.06万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比。用于开展1次培训，人数1人，内容为事业单位人员培训费用。
本部门无会议费的预算和支出决算数；本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额504.93万元，其中：政府采购货物支出504.93万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额504.93万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额504.93万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出585.88万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元。从自评情况来看，整体支出绩效自评中，2023年整体支出585.88万元，其中：基本支出83.39万元，项目支出502.49万元，本部门整体支出绩效自评综合评分99.5分，评价结果等次为优秀。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，共涉及资金502.49万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。从自评情况来看，项目绩效自评得分99.5分，自评结果等次为优秀。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为99.5分。全年预算数为502.49万元，执行数为502.49万元，完成预算的100.00%。绩效目标完成情况：一是完成投资评审项目1033个，项目委托协审金额达17.77亿元；二是协审报告合格率达98.00%。发现的主要问题及原因：一是项目管理不够严格。有的项目评审时间紧，不能完全把握评审质量；有的项目送审资料不齐，有边审核边补充资料的情况，有的勘察设计不到位，深度不够，有不合理情况；预算编制较粗，有少算、漏项情况；二是政策把握不够到位。2023年，我中心紧密结合实际情况，积极落实了一些制度和政策，一方面由于缺乏及时优化、调整、完善、督促的措施，造成政策把握没有完全达到预期效果；另一方面，部分项目上依制度落实难，特殊情况多又操作性不强、政策落实有流于形式的现象，也影响了评审工作的实施效果；三是中介机构管理不够完善。中介机构的评审范围涉及财政评审工作的各个方面，对于政府重点项目建设、投资规模大、建设过程复杂的项目，其评审成果是财政评审的重要参考，但由于入围中介机构评审能力良莠不齐，部分中介机构存在管理混乱，影响评审时限和评审质量等现象。下一步改进措施：一是重点做好政府关心、社会关注的“民生工程”和“重大项目建设”评审工作。按照“早安排、早实施”的思路，提前安排，合理统筹，以实际行动落实“保民生、保稳定”的工作部署；二是梳理并逐步完善中心岗位职责、工作流程等内部管理制度，使人员岗位职责更清晰，工作标准和程序更明确，促使中心各项工作更加规范有序；三是进一步落实对中介构的考核，对评审行为不规范、评审质量低劣的机构将终止其参与评审的资格，情节严重的将给予相应的处理。通过考核，奖优罚劣，规范中介机构的评审行为，提高中介机构预、结算审核质量和效率；四是继续做好廉政建设和风险防范工作。进一步规范评审行为，完善运行程序，强化监督检查，加强党风廉政和职业道德教育，增强评审人员的防腐、反腐意识和服务意识；五是严格遵守局里各项规章制度，与各股室搞好团结协作，服务好、完成好领导交办的各项工作任务。
详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
五、基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
七、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
八、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
第五部分 附件
