目 录

　　第一部分：关于岳阳楼区2024年决算草案和2025年上半年预算执行情况的报告

　　（含区级“三公”经费决算情况、含举借债务情况说明）

　　一、2024年全区财政决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　1.收入情况

　　2.支出具体情况

　　3.其他需要报告的事项：（含区级“三公”经费决算情况、预备费使用情况等）

　　（二）政府性基金预算收支决算情况

　　（三）国有资本经营预算收支决算情况

　　（四）社会保险基金预算收支决算情况

　　（五）地方政府债务

　　二、2024年预算执行效果及落实区人大决议情况

　　三、2025年上半年预算执行情况

　　四、2025年下半年工作要点

　　第二部分：岳阳楼区政府决算公开表

　　第三部分：相关说明

　　第一部分：关于岳阳楼区2024年决算草案和2025年上半年预算执行情况的报告

　　关于岳阳楼区2024年决算草案和

　　2025 年上半年预算执行情况的报告

　　岳阳楼区财政局局长  刘海龙

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　根据会议安排，受区人民政府委托，现将2024年决算草案和2025年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

　　一、2024年全区财政决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算

　　全区一般公共预算地方收入133044万元，占调整预算的103.9%，加上上级补助收入352475万元，债务转贷收入43440万元（含再融资债券收入22140万元），上年结余10751万元，调入资金19498万元，收入合计559208万元。全区一般公共预算支出474320万元，加上上解支出23912万元，一般债务还本24600万元，结转下年36376万元（主要为划转经开区改革前社会事务相关上级转移支付资金），支出合计559208万元，收支平衡。

　　收入情况：全区地方收入133044万元，增长6.6%，其中：地方税收89100万元，非税收入43944万元。

　　支出情况：全区一般公共预算支出474320万元，增长105.8%。其中，一般公共服务支出29848万元，增长-21.6%；国防支出314万元，增长-13.5%；公共安全支出14642万元，增长12.7%；教育支出101424万元，增长5.5%；科学技术支出3064万元，增长20.1%；文化旅游体育与传媒支出1687万元，增长16.3%； 社会保障和就业支出75620万元，增长25.7%；卫生健康支出32749万元，增长-31.5%；节能环保支出8314万元，增长145.7%；城乡社区支出115543万元，增长28.3%；农林水支出14310万元，增长34.8%；交通运输支出1485万元，增长30.1%；资源勘探信息等支出5106万元，增长187.0%；商业服务业等支出905万元，增长215.3%；金融支出464万元，增长-15%；自然资源海洋气象支出1594万元，增长-12.8%；住房保障支出53509万元，增长-15.5%；粮油物资储备支出106万元，增长324%；灾害防治及应急管理支出4796万元，增长25.9%；其他支出4283万元，增长-38.4%；债务付息支出4557万元，增长-7.6%。

　　其他需要报告的事项：

　　1.预备费。预算调整数3421万元，实际支出3421万元，其中用于公共安全593万元、冰冻灾害天气抢险恢复278万元、集中隔离医学点建设153万元、应急抢险及突发事件处置377万元、其他支出2020万元。

　　2.“三公”经费。区级一般公共预算安排的行政事业单位“三公”经费支出合计214.07万元，比预算数573.86万元减少359.79万元。其中：公务接待费10.57万元，减少42.29万元；公务用车购置费0万元，减少210万元；公务用车运行维护费203.5万元，减少107.5万元。“三公”经费支出的下降，主要是全区各部门单位严格落实过“紧日子”要求，严控相关开支，确保了“三公”经费只减不增。

　　3.税收返还及转移支付情况：2024年经过积极争取，上级财政共下达我区各类补助收入352475万元，增长17.1%。其中：返还性补助收入24206万元；一般性转移支付249072万元，增长4.7%；专项转移支付79197万元，增长103.23%（主要原因为新增超长期国债、重点流域水环境治理等项目资金增加）。

　　（二）政府性基金预算收支决算

　　本年收入6770万元，加上上级补助收入59626万元，调入资金3076万元（从存量资金中调入），债务转贷收入89500万元，上年结转2189万元，收入合计161161万元。本年支出145507万元，上解支出75万元，结转下年15579万元，支出合计161161万元，收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算收支决算

　　本年收入19498万元，上级补助收入721万元，上年结转180万元，收入合计20399万元。本年支出868万元，调出资金19498万元，结转下年支出33万元，支出合计20399万元，收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算收支决算

　　本年收入58511万元，其中：保险费收入37371万元，利息收入623万元，财政补贴收入19376万元，其他收入416万元，转移收入724万元。支出55313万元，其中：社会保险待遇支出48957万元，其他支出150万元（养老保险试点期间退费），转移支出138万元，上解上级支出6068万元（职业年金记实上解），当年结余3198万元，年末滚存结余86763万元。

　　分险种来看，机关事业单位基本养老保险基金收入32019万元，支出41315万元，当年结余-9296万元，滚存结余3924万元；机关事业养老保险职业年金收入6047万元，支出6069万元，当年结余-22万元，滚存结余365万元；城乡居民基本养老保险基金收入13707万元，支出6994万元，当年结余6713万元，年末滚存结余50946万元；被征地农民养老保险基金收入6737万元，支出935万元，当年结余5802万元，滚存结余31527万元。

　　（五）地方政府债务

　　2024年，省政府核定我区地方政府债务限额529210万元，其中新增债务限额110800万元（包括新增一般债务限额21300万元，新增专项债务限额89500万元）。截至2024年底，我区地方政府债务余额为529210万元，控制在省政府核定的限额之内。

　　二、2024年预算执行效果及落实区人大决议情况

　　2024年，我们全面贯彻落实党和国家、省市和区委、区政府决策部署，按照区人大有关决议要求和审议意见，坚持稳中求进、稳中向好，加强财政资金资源统筹，着力优化财政支出结构，为完成区域经济社会发展目标任务保驾护航。

　　（一）全面加强财源建设工作。强化税收征管效能，锚定收入目标，深化税收挖潜举措，加强协税护税与税费精诚共治。重点强化成品油零售税收监管，做好拆迁项目涉税对接与服务，加大税收清欠工作力度，力促税收及时足额入库。加大争资争项力度，充分利用国家出台的一揽子经济增量政策，抢抓财政政策的“窗口期”，围绕重点支持领域和投资安排方向，全区争取到位财政性资金31.05亿元。大力盘活国有“三资”，全面清查国有资产、资源、资金底数，加大盘活力度，积极拓展市级资产盘活空间，实现资产处置净收入7.11亿元。

　　（二）持续深化重点领域改革。全面深化“零基预算改革”， 严格遵循“以零为基、以事定钱、以效促用”原则，加快构建“有保有压、突出重点、统筹有力、讲求绩效”的预算安排新机制。强化预算刚性约束，切实提升财政政策资金效能。稳妥推进经开区社会事务移交城区体制改革，正确处理改革与发展的关系，精准核定收入基数、支出基数及经费划转基数。全力保障成建制划转单位“三保”及其他正常运转经费需求，妥善化解改革前历史遗留问题，有效防范化解风险，确保社会大局和谐稳定。

　　（三）有效防范化解风险。厉行节约，兜牢“三保”底线。 严格落实“习惯过紧日子”要求，从预算执行、经费支出、项目管理和监督管理四个方面持续强化约束。大力压减非急需非刚性支出，坚持将“三保”支出作为财政优先保障序列，做到应保尽保、不留缺口。严控债务风险，坚持控增量、化存量，确保政府债务率持续处于绿色安全区间。制定实施《岳阳楼区防范化解地方政府债务风险工作总体方案》，细化压实防控责任。严把新增政府投资项目审核关，对无明确资金来源的项目一律不予立项，切实提高财政资金使用效益。深化财会监督，严格落实省委巡视及群众身边不正之风和腐败问题治理工作要求，深入开展惠农补贴资金发放、政府采购、财政评审、财政账户清理等专项整治。全面推进财会监督长效管理机制建设，不断提升财政管理规范化、精细化水平。

　　三、2025年上半年预算执行情况

　　（一）一般公共预算。1-6月，全区完成一般公共预算地方收入57783万元，占预算的42.6%，增长7.9%。其中：区级地方税收33407万元，占预算的38.4%，增长-7.3%；非税收入24376万元，占预算50.2%，增长39.4%。全区收到上级补助收入286894万元，其中返还性收入24104万元，一般性转移支付收入247572万元（含市区财政体制常年性结算事项134165万元），专项转移支付收入15218万元。

　　1-6月，全区一般公共预算支出267278万元，占预算的64.2%，增长19.9%，增长的主要原因是经开区改革社会事务移交我区后相关支出增加。其中：一般公共服务支出16514万元，增长12.0%；教育支出69576万元，增长30.6%；社会保障和就业支出40158万元，增长6.2%；卫生健康支出22236万元，增长17.9%；农林水支出12276万元，增长119.5%。

　　截至6月30日，全区“三保”支出168149万元，占预算的49.8%。其中：“保基本民生”支出37162万元，占预算的41.7%；“保工资”支出111044万元，占预算的56.0%；“保运转”支出19943万元，占预算的39.3%。

　　（二）其他三本预算。政府性基金预算方面，上级补助收入3786万元，新增专项债券收入67600万元；全区支出81383万元，增长12.2%。国有资本经营预算方面，上级补助收入812万元；全区支出236万元，增长-46.2%（主要为上年结转支出减少）。

　　社保基金预算方面，全区收入27367万元，增长68.8%（主要为经开区改革基金合并、机关事业养老保险兜底增加），其中城乡居民养老保险基金收入5665万元，机关事业养老保险基金收入21702万元；全区支出25109万元，增长18.4%，正常待遇发放得到有效保障。

　　（三）上半年所做的重点工作

　　一是做好改革“后半篇文章”。扎实推进经开区改革后续工作。 坚决落实市政府统一部署，确定经开区改革划转支出基数、完善税收征管体制、明确政府债务处置方式。主动加强与经开区对接，积极争取改革前历史遗留问题化解经费1.6亿元，切实保障社会平稳过渡和有序运行。纵深推进零基预算改革落地见效，健全完善大事要事保障清单，全面清理规范财政专户和部门单位资金账户，加强财审联动，围绕零基预算改革重点任务开展共商共研，对跨部门资金统筹整合情况实施重点审计监督，提升财政资源统筹效率和预算管理规范化水平。

　　二是落实“习惯过紧日子”要求。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”理念。硬化预算执行约束，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或实施政府采购。加大财政资金统筹盘活力度，不断优化财政支出结构，建立集中财力办大事的预算安排机制，统筹保障“三保”、城市运维、经济发展等重点领域支出需求，兜牢民生底线。

　　三是深入开展重点领域专项整治。严格遵照省、市财政工作部署，聚焦违规发放津补贴、拖欠基层人员报酬（含村干部工资）等问题，全面开展自查自纠，出具行政处罚决定书4 份，并督促相关单位彻底整改落实到位。全面清查整治棚改项目资金，对全区历年棚户区改造项目资金使用情况开展全覆盖自查，针对发现的工程项目未及时办理竣工财务决算、征拆项目未完成成本结算等突出问题，进行专题研究督办，限期完成整改工作，有效防范国有资产流失，坚决遏制隐性债务新增。

　　四、2025年下半年工作要点

　　当前，财政运行虽总体平稳，但仍面临经济增长形势还不稳固、财政收入增长乏力、刚性支出持续增加、收支平衡难度空前的困难局面。下一步，我们将紧紧围绕区委、区政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深化零基预算改革，着力提升财政资源统筹能力和风险防范化解能力，全力推动财政高质量发展。

　　（一）稳固全年财力基础。进一步强化税费精诚共治，坚持问题导向，压实组织收入主体责任，强化收入挖掘与征管，做到应收尽收，为财政稳定增收夯实基础。继续深化“三资”运作改革，全面统筹全区“三资”管理，加强国有经营性资产的运营管理，加强特许经营权盘活，发挥国有资产资源最大效益。紧盯上级部门政策动态和资金投向，聚焦重点领域和薄弱环节，加强衔接汇报，全力做好项目谋划、包装、申报工作，竭尽全力争取项目资金，为财政稳健运行提供保障。

　　（二）提高资金使用效益。加强财政资源统筹，持续优化财政支出结构，着力增强重点支出财力保障。一是合理调度库款，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加强对基础性、普惠性、兜底性民生保障的支持。二是加强专项资金、跨部门资金、单位资金统筹。加强预算绩效运行监控，积极发挥绩效监控“纠偏纠错”作用，对“趴账”资金和低效无效资金予以盘活。三是强化预算评审结果运用，将评审结果应用于预算安排，强化对评审数据的积累和有效利用，加强对同类项目评审情况的总结分析，逐步建立共性项目的支出标准和规范， 推动完善支出标准体系。

　　（三）提升财政治理效能。扎实推进“强基固本”工作，从开展银行账户清理规范、会计基础工作夯实和乡镇财政规范整治三个方面在全区开展整治抽查，全面提升全区财政系统管理效能，进一步推动财政管理标准化、规范化、精细化，全面筑牢资金安全底线。完善政府投资项目立项前财政承受能力评估机制，加大重点领域财会监督力度，提升财会监督工作权威性，形成全方位、多层次、立体化的财会监督工作格局。

 

　　主任、各位副主任、各位委员，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府坚强领导下，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉接受区人大常委会的监督，认真落实本次会议审查意见，扎实做好财政各项工作，为全面建设省域副中心城市的核心引领区和首善之区做出新的贡献。

　　第二部分 决算公开表格

　　第三部分 相关说明

　　一、税收返还和转移支付情况

　　岳阳楼区无向下的税收返还和转移支付。

　　二、举借政府债务情况

　　1.地方政府债券限额余额情况

　　2024年，省政府核定我区地方政府债务限额为52.89亿元，其中：一般债务限额15.66亿元；专项债务限额37.23亿元。截至2024年底，我区地方政府债务余额为52.89亿元，控制在省核定债务限额之内。

　　2.地方政府债券发行情况

　　2024年，省转贷新增债务限额，其中一般债券限额2.13亿元，专项债券限额8.95亿元，据此，发行一般债券2.13亿元、专项债券8.95亿元，平均期限 15年，平均利率 3.2.

　　3.地方政府债券还本付息情况

　　2   2024年债券付息支出13918.99万元，其中：一般债券付息  4423.36 万元，专项债券付息 9495.63万元。

　　2024年利用置换债券偿还政府债券一般债券本金 2.46亿，还专项债券本金  0 万。

　　4.地方政府债券使用情况

　　2024年专项债券使用情况：停车场（二期）配套设施建设项目14900万元；城南片区及配套设施建设项目13200万元；城西片区及配套设施建设项目13100万元；城中片区及配套设施建设项目13600万元；城市排水项目及配套设施建设项目14600万元；农集贸市场及配套设施建设项目9800万元；人民医院搬迁及配套设施建设项目9800万元。

　　.

　　三、预算绩效管理工作开展情况

　　2024年度财政支出重点绩效评价总结汇报

　　区政府：

　　为了提高财政资金的使用效益，增强预算管理效率，优化公共资源配置，并为政府部门的科学决策提供参考，依据《中共中央  国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）文件精神，我局委托第三方机构对11家整体或者项目支出开展2024年重点绩效评价涉及评价金额约5.53亿元，具体情况如下：

　　评价人员秉着公正、公平、客观的态度，以核查、抽查、询问等方式进行现场评价。结合最终形成的2024年重点绩效评价报告，评价结论如下表：

　　2024年度财政支出重点绩效评价项目汇总表

本次重点绩效评价财政支出资金约5.53亿元，其中岳阳市住房保障服务中心岳阳楼区分中心财政支出绩效评定等级为优；岳阳楼区2021年度老旧小区改造（岳阳楼片区）专项债券项目、2022年老旧小区改造（东茅岭片区）及配套设施建设项目、2023年老旧小区改造（王家河片区）及配套设施建设项目财政支出绩效评定等级为合格；其他单位（项目）财政支出绩效评定等级均为良好。被评价预算单位（项目）的财政支出基本符合财务管理制度和会计核算要求，财政资金投入对各部门履行职能职责、完成全年各项工作任务和预期目标，起到了保障作用。

2024总决算公开表格.xls
     债券存续期公开.xlsx