关于近两年来区财政运行情况的汇报
岳阳楼区财政局
近两年来，我区财政在上级财政部门和区委、区政府的正确领导下，全面贯彻落实科学发展观，认真贯彻实施国家财政政策，创新思路，强化措施，应对挑战，抢抓机遇，出现了财政稳定增收的局面，确保了财政良好运行的态势，保障了重点项目的支出，促进了全区经济和社会各项事业的协调、快速、健康发展。
一、财政基本情况
（一）围绕一根主线
紧紧围绕财政增收这一主线, 进一步加大了综合治税力度，充分发挥部门和乡（办）的积极性和主动性，重点抓好了八项增收工作：一是启动了私房出租税收征管；二是开展了市场税收征管；三是加强了车辆税收征管；四是规范了个体税收征管；五是加强了新楼宇开发税收征管；六是加强了旧城改造税收征管；七是追缴了黑房地产开发税收；八是大力压减了欠税。
（二）突出两个重点
一是搭建了融资平台。成立了岳阳楼区城市建设投资有限公司，主动对接国家开发银行、市商业银行和其他银信部门进行融资，着力构建了融资平台。按照“摸清家底、建章立制、整合职能、科学管理”的思路，清理归集了区属闲置的公共资源，做好了资源储备。二是支持了医疗卫生改革。围绕区政府医疗卫生服务的“三零”目标，积极支持基层医疗卫生机构综合配套改革。优先保障基本支出预算，逐步提高经费补助标准，合理增加专项经费预算，努力加大基本建设投入，适当安排药品零差率销售补贴。
（三）坚持“三进”原则
一是坚持预算进盘子。进一步深化了部门预算改革，全区84个行政事业单位的所有收支纳入了预算管理。进一步突出部门单位的预算编制主体地位、财政的审核监督主体地位和人大的审查决定主体地位，提高预算编制的公开化和透明度。二是坚持收入进笼子。严格执行8.33制收入目标考核，做到了计划分解到税目、进度明确到每月、动态掌握到每周，监控税源、深挖细找，确保应收尽收。区直部门和乡（办）非税收入缴库面和入库率均达到100％。三是坚持支出进口子。大力压减了一般性支出，以调结构、保重点为原则和目标，提高了教师绩效工资标准，集中财力保障事关改革发展、和谐稳定的重点支出需要。
（四）完善四项改革
一是全面启动“金财工程”建设。加大信息化建设力度，设立信息股，建立岳阳楼区财政门户网站，搭建财政内网系统，实现了与全省财政系统联网办公。二是稳步推进国库集中支付改革。进一步完善国库单一帐户制度和财政国库管理信息系统，强化预算执行的动态监控，加强财政统发工资管理，进一步提高国库直接支付率。三是继续深化“收支两条线”管理。从体制上规范收费收支行为，防止截留、挤占、挪用财政性资金和私设“小金库”问题，推进党风廉政建设。启动了教育、卫生系统“收支两条线”管理。四是积极推进“乡财区管”改革。2009年4月，我区“乡财区管乡用”工作正式启动运行，网上记账、用款计划网上申报、网上审批、资金集中支付等工作都得到顺利开展，推进了乡村财政财务精细化管理。
（五）落实“五保五压”
落实了区政府财政支出的“五保五压”原则。“五保”：一是保工资性既得利益足额到位；二是保民生资金及时到位；三是保工作运转有序到位；四是保重大决策所需资金能够到位；五是保应急性资金迅速合理到位。“五压”：一是压缩会务、节会活动性开支；二是压缩采购、添置办公设备、城建超份额性资金；三是压缩区直部门、乡街临时性报告支出审批；四是压缩人员编制无序增长补助性支出；五是压缩公务接待等行政成本支出。
（六）着力“六个打造”
一是着力创收，打造了优势财政。近两年的财政收入增长均突破1亿元，切实做大做强了楼区财政蛋糕，确保了楼区财政的优势地位。二是着力普惠，打造了民生财政。实行了城镇居民医疗保险；进一步促进了教育均衡发展；促进了基本公共卫生服务均等化；加大了林业、畜牧业、移民等涉农补贴发放。三是着力公正，打造了阳光财政。推进了“阳光预算”，促进了“阳光收付”，实行了“阳光采购”，建立了“阳光账户”，提升了“阳光绩效”，打造了“阳光平台”，进一步促进理财科学化、民主化、法治化。四是着力监管，打造了绩效财政。强化财政内部监督机制，狠抓局机关党风廉政建设。建立监督延伸机制，重点进行了“小金库”治理检查。五是着力规范，打造了精细财政。运用现代管理方法和信息化手段，进一步推进财政工作科学化、精细化管理。六是着力治学，打造了品质财政。继续推进财政“三品”文化建设，全力建设“学习型、廉政型、调研型、服务型”机关。
二、近两年来财政收支情况
近两年来财政收支总体情况是：财政收入增速加快，两年的财政收入质量在全市均排名第一；财政支出统筹兼顾，保证了行政事业单位人员工资的按时发放和社会事业的正常运转，保证了各项重点支出的需要，加大了对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障等方面的投入。
（一） 财政收入情况
1．财政收入增长情况
| 年份
|
财政总收入
（万元）
|
增长比例
（％）
|
其中：一般预算收入（万元）
|
增长比例
（％）
|
| 2008年
|
57528
|
29.1
|
38213
|
27.0
|
| 2009年
|
62859
|
15.0
|
41835
|
9.5
|
2．财政一般预算收入结构
| 收入项目
|
2008年
|
2009年
|
||
| 收入
|
增幅（％）
|
收入
|
增幅（％）
|
|
| 一、一般预算收入合计
|
38213
|
27
|
41835
|
9.49
|
| （一）税收收入
|
28740
|
31.07
|
33394
|
16.19
|
| 1、增值税
|
4172
|
40.61
|
4164
|
-0.19
|
| 2、营业税
|
18485
|
15
|
21155
|
14.44
|
| 3、企业所得税
|
1115
|
391.19
|
1634
|
46.55
|
| 4、企业所得税退税
|
|
|
|
|
| 5、个人所得税
|
1528
|
70.92
|
1685
|
10.27
|
| 6、资源税
|
55
|
61.76
|
69
|
25.45
|
| 7、固定资产投资方向调节税
|
|
|
|
|
| 8、城市维护建设税
|
|
|
|
|
| 9、房产税
|
1554
|
87.23
|
2424
|
55.98
|
| 10、印花税
|
451
|
82.59
|
491
|
8.87
|
| 11、城镇土地使用税
|
486
|
262.69
|
411
|
-15.43
|
| 12、土地增值税
|
431
|
111.27
|
384
|
-10.9
|
| 13、车船税
|
370
|
306.59
|
221
|
-40.27
|
| 14、耕地占用税
|
93
|
342.86
|
756
|
712.9
|
| 15、契税
|
|
|
|
|
| 16、烟叶税
|
|
|
|
|
| 17、其他税收收入
|
|
|
|
|
| （二）非税收入
|
9474
|
49.76
|
8441
|
-10.9
|
| 1、专项收入
|
2439
|
-14.45
|
581
|
-76.18
|
| 2、行政事业性收费收入
|
3236
|
179.21
|
5796
|
79.11
|
| 3、罚没收入
|
3731
|
63.43
|
1817
|
-51.3
|
| 4、国有资本经营收入
|
|
|
|
|
| 5、国有资源（资产）有偿使用收入
|
68
|
106.06
|
22
|
-67.65
|
| 6、其他收入
|
|
|
225
|
|
| 二、上划两税
|
12516
|
40.6
|
12492
|
-0.2
|
| 三、上划所得税
|
6799
|
135.8
|
8532
|
25.5
|
| 总 收 入
|
57528
|
29.1
|
62859
|
15.0
|
（二）财政支出情况
1．财政支出增长情况
| 年份
|
财政支出（万元）
|
增长比例（％）
|
备注
|
| 2008年
|
66837
|
42.4
|
两年间财政支出平均增幅为29.05％
|
| 2009年
|
77312
|
15.7
|
2．财政支出结构情况
| 项目
|
2008年
|
2009年
|
||
| 一般预算支出
|
增长比例（％）
|
一般预算支出
|
增长比例（％）
|
|
| 1、一般公共服务
|
10538
|
18.9
|
12615
|
19.7
|
| 2、外交
|
|
|
|
|
| 3、国防
|
15
|
-89.1
|
25
|
66.7
|
| 4、公共安全
|
2911
|
15.1
|
3134
|
7.7
|
| 5、教育
|
19736
|
34.2
|
21607
|
9.5
|
| 6、科学技术
|
261
|
5.7
|
296
|
13.4
|
| 7、文化体育与传媒
|
480
|
1.3
|
584
|
21.7
|
| 8、社会保障和就业
|
10380
|
28.4
|
12365
|
19.1
|
| 9、医疗卫生
|
4278
|
86.1
|
6281
|
46.8
|
| 10、环境保护
|
50
|
|
292
|
484
|
| 11、城乡社区事务
|
2591
|
121.8
|
2716
|
4.8
|
| 12、农林水事务
|
2762
|
90.5
|
3208
|
16.1
|
| 13、交通运输
|
1205
|
397.9
|
2081
|
72.7
|
| 14、采掘电力信息等事务
|
750
|
-5.2
|
780
|
4.0
|
| 15、粮油物资储备等管理事务
|
387
|
|
420
|
8.5
|
| 16、其他支出（类）
|
10493
|
76.8
|
10908
|
4.0
|
| 合 计
|
66837
|
42.4
|
77312
|
15.7
|
二〇一〇年三月二十三日