一、部门（单位）基本概况

联系人

方言僖

联络电话

17320055038

人员编制

5

实有人数

5

职能职责概述

在岳阳楼区境内的行政、企业、事业单位，使用财政性资金从事经政府投资主管部门批准的基本建设投资在五万元以上的新建、改建、扩建、维修的工程项目（包括设备、仪器、运输工具购置等）。

年度主要

工作内容

任务1：拟定财政投资评审规定与制度，依法依规依程序开展财政评审工作；

任务2：负责本级财政性资金及财政专户资金投资建设项目的概（预）算、竣工（结）决算的评审工作；在规定的时间内及时出具财政投资评审报告，并对评审报告的合法性、准确性负责；

任务3：建立完善的财政投资评审内部管理制度，依法依规组织内部专业技术人员按程序开展工程项目评审工作，或委托财政部门认可的具有专业资质的中介机构进行协作评审，保证财政投资评审工作的质量和效率；

任务4：对评审的工程项目进行合理性、效益性评估，优化工程预算方案，为政府决策提供科学依据。

年度部门（单位）总体运行情况及取得的成绩

财政投资评审中心完成预、结算项目440个，送审总投资76211万元，审定金额65901万元，净审减10310万元。其中：评审预算项目163个，送审金额37868万元，审定金额31182万元，审减金额6686万元，审减率17.66%。评审结算项目277个，送审金额38343万元；审定金额34719万元，审减金额3624万元，审减率9.45%。

二、部门（单位）收支情况

年度收入情况（万元）

机构名称

收入合计

其中：

上年结转

公共财

政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他

收入

评审中心

345.19

0

345.19

0

0

0

部门（单位）年度支出和结余情况（万元）

机构名称

支出合计

其中：

结余

基本支出

其中：

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

评审中心

345.19

345.19

84.33

10.86

250

0

0

机构名称

三公经费

合计

其中：

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

评审中心

0.29

0.29

0

0

0

机构名称

固定资产

合计

其中：

其他

在用固定资产

出租固定资产

评审中心

0

0

0

0

三、部门（单位）整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

目标1：以少量的评审费付出，降低项目建设成本，加强项目在预算造价阶段的监管和控制，促进财政投资效益最大化。

目标2：让更多的合理财政资金投入经济建设，提高财政资金的使用效益，建设让人民满意的民生工程，城乡基础设施建设，使市民更多享受到政府的公共资源。

财政投资评审中心完成预、结算项目440个，送审总投资76211万元，审定金额65901万元，净审减10310万元。其中：评审预算项目163个，送审金额37868万元，审定金额31182万元，审减金额6686万元，审减率17.66%。评审结算项目277个，送审金额38343万元；审定金额34719万元，审减金额3624万元，审减率9.45%。

整体支出

绩效定量目标及实施计划完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标

（部门工作实绩，包含上级部门和区委区政府布置的重点工作、实事任务等，根据部门实际进行调整细化）

质量指标

指标1：

项目验收合格率

100%

指标2：

技术咨询与服务合格率

100%

数量指标

指标1：

投资评审项目数量

110%

时效指标

指标1：受托第三方在规定时限内完成项目数量

100%

成本指标

指标1：评审费预算

100%

效益目标

（预期实现的效益）

社会效益

指标1：民生工程，城乡基础设施建设

使市民更多享受到政府的公共资源

经济效益

指标1：为政府节约项目成本数

为政府投资项目节约项目成本约10310万元

生态效益

指标1：老旧地区修复重建

节约更多资金助于老旧地区修复重建

社会公众或服务对象满意度

指标1：社会公众满意度

社会公众满意度高

绩效自评综合得分

98

评价等次

S

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

张正武

三级主任科员

岳阳市楼区财政局

李菲

四级主任科员

岳阳市楼区财政局

评价组组长（签字）：

                                                               年    月    日

部门（单位）意见：

                                         部门（单位）负责人（签章）：

                                                               年    月    日

财政部门归口业务科室意见：

                                  财政部门归口业务科室负责人（签章）：

                                                                 年    月   日

五、评价报告综述（文字部分）

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

财政投资评审中心1个股室。本单位评价报告范围仅包括岳阳市岳阳楼区财政投资评审中心本级。职能职责主要为在岳阳楼区境内的行政、企业、事业单位，使用财政性资金从事经政府投资主管部门批准的基本建设投资在五万元以上的新建、改建、扩建、维修的工程项目（包括设备、仪器、运输工具购置等）。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2020年年度预算安排337.07万元，全年实际支出345.19万元；其中：基本支出（含基本工资、绩效工资、津补贴、伙食补助费、社保等）84.33万元；商品服务支出260.86万元，其中办公费2.16万元，印刷费0.94万元，咨询费250.00万元，三公经费0.29万元。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年度财政投资评审中心基本支出共计84.33万元。

（二）专项支出

2020年度财政投资评审中心项目支出250万元。

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）、合理选定评审中介机构。

在中介招标实施过程中，坚持“严格程序，确保公平”的原则，严格依照《财政投资评审管理规定》有关要求，经资格初审，共有19家具备工程造价乙级及以上资格的中介机构符合招标条件，招标中严格按照标准和步骤组织实施，通过综合评分，确定15家造价咨询公司成为2020-2022年度财政投资建设项目造价咨询委托评审中介机构。

（二）、努力提高预、结算评审质量

1、规范评审工作流程，推进评审工作制度化，在评审工作中努力做到三个告知：（1）告知报审材料：对报审资料严格把关，认真审查，要求资料齐全完整、内容详实、对有错误的地方和需要补充资料的当场指出，列出清单一次性告知。（2）告知限时办结：在评审项目资料齐全、质疑答疑之后，一般15个工作日内出具初步评审报告。对评审出具的初步报告建设单位应在7个工作日内回复确认。（3）告知量价对接：实行项目评审结果量价全面对接，给建设单位充分了解、知情工程评审结果，做到无异议后签字认可。

2、遵循“客观、公平、公正”评审原则，实事求是，努力践行“不唯增、不唯减、只唯实”的财政投资评审理念。在评审过程中，认真做到不浪费财政资金、遵循市场价格信息，使评审报告经得起复核。

3、与建设单位实时协调重点、难点问题，听取相关单位的工作意见、建议，及时解决各类问题，对评审中出现的新情况、新问题及时召开对审会，集体讨论，集体决策，确保评审结论公正准确。

4、加强中介机构评审过程的监管，为防止中介机构评审省时省力、不负责任，要求规范行为，提供完整的评审工作资料，出具真实、准确、合法的评审报告。在工程量的审核上要求评审中介严格按照国家规定的相关标准、定额、规范等进行符合性审核；在工程价格的审核上，要求中介机构依据《材料价格信息》合理确定工程材料价格。

四、部门（单位）整体支出绩效情况

截止12月31日财政投资评审中心完成预、结算项目440个，送审总投资76211万元，审定金额65901万元，净审减10310万元。其中：评审预算项目163个，送审金额37868万元，审定金额31182万元，审减金额6686万元，审减率17.66%。评审结算项目277个，送审金额38343万元；审定金额34719万元，审减金额3624万元，审减率9.45%。

五、存在的主要问题

一年来，评审中心虽然取得了一些成绩，但工作中也存在一些不足。

（一）、项目管理不够严格。有的项目评审时间紧，不能完全把握评审质量；有的项目送审资料不齐，有边审核边补充资料的情况，有的勘察设计不到位，深度不够，有不合理情况；预算编制较粗，有少算、漏项情况。

（二）、政策把握不够到位。2020年，我中心紧密结合实际情况，积极落实了一些制度和政策，一方面由于缺乏及时优化、调整、完善、督促的措施，造成政策把握没有完全达到预期效果；另一方面，部分项目上依制度落实难，特殊情况多又操作性不强、政策落实有流于形式的现象，也影响了评审工作的实施效果。

（三）、中介机构管理不够完善。中介机构的评审范围涉及财政评审工作的各个方面，对于政府重点项目建设、投资规模大、建设过程复杂的项目，其评审成果是财政评审的重要参考，但由于入围中介机构评审能力良莠不齐，部分中介机构存在管理混乱，影响评审时限和评审质量等现象。

六、改进措施和有关建议

（一）、重点做好政府关心、社会关注的“民生工程”和“重大项目建设”评审工作。按照“早安排、早实施”的思路，提前安排，合理统筹，以实际行动落实“保民生、保稳定”的工作部署。

(二)、梳理并逐步完善中心岗位职责、工作流程等内部管理制度，使人员岗位职责更清晰，工作标准和程序更明确，促使中心各项工作更加规范有序。

 (三)、进一步落实对中介构的考核，对评审行为不规范、评审质量低劣的机构将终止其参与评审的资格，情节严重的将给予相应的处理。通过考核，奖优罚劣，规范中介机构的评审行为，提高中介机构预、结算审核质量和效率。

（四）、继续做好廉政建设和风险防范工作。进一步规范评审行为，完善运行程序，强化监督检查，加强党风廉政和职业道德教育，增强评审人员的防腐、反腐意识和服务意识。

（五）、严格遵守局里各项规章制度，与各股室搞好团结协作，服务好、完成好领导交办的各项工作任务。

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

分值

自评得分

扣分原因和其他说明

投  入
（15分）

预算配置
（15分）

财政供养人员

控制率

以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

5

5

“三公经费”
变动率

“三公经费”变动率≦0,计5分；
“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

5

5

重点支出
安排率

重点支出安排率≥90%，计5分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；60%（含）-70%，计2分；低于60%不得分。

5

5

过  程
（40分）

预算执行
（15分）

预算调整率

预算调整率=0，计3分；0-10%（含），计2分；10-20%（含），计1分；20-30%（含），计0.5分；大于30%不得分。

3

3

支付进度

春节前下达全部专项资金的50%；6月底前所有专项资金指标全部下达完。
每出现一个专项未按进度完成资金下达扣0.5分，扣完为止。

3

3

资金结余

无结余，3分；有结余，但不超过上年结转，2分；结余超过上年结转，不得分。

3

3

“三公经费”
控制率

以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计6分；
每超过一个百分点扣1分，扣完为止。

6

6

预算管理
（15分）

管理制度
健全性

①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；
②相关管理制度合法、合规、完整，1分；
③相关管理制度得到有效执行，1分。

3

3

资金使用
合规性

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；
②资金拨付有完整的审批程序和手续；
③项目支出按规定经过评估论证；
④支出符合部门预算批复的用途；
⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。

3

3

预决算信息公开性和完善性

①按规定内容公开预决算信息，1分；
②按规定时限公开预决算信息，0.5分；
③基础数据信息和会计信息资料真实，0.5分；
④基础数据信息和会计信息资料完整，0.5分；
⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，0.5分。                                            

3

3

政府采购

执行率

政府采购执行率等于100%的，得3分；
每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。

3

3

公务卡刷卡率

公务卡刷卡率达50％以上的，得3分。
每减少一个百分点，扣0.2分，扣完为止。                                            

3

3

资产管理
（10分）

管理制度
健全性

①已制定或具有资产管理制度，且相关资产管理制度合法、合规、完整，2分；
②相关资产管理制度得到有效执行，1分。                                           

3

3

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

分值

自评得分

扣分原因和其他说明

过  程

（40分）

资产管理
（10分）

资产管理
安全性

①资产保存完整；
②资产配置合理；
③资产处置规范；
④资产账务管理合规，帐实相符；
⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；
以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。

4

4

固定资产
利用率

每低于100%一个百分点扣0.1分，扣完为止。

3

3

产  出（25分）

职责履行
（25分）

推进全面小康建设指标任务完成情况

此项指标根据区综合绩效考核领导小组办公室2018年对各部门的部门工作实绩考核分数折算考核内容设置。
部门单位应根据部门实际进行调整，并将其细化成相应的个性化指标。

5

5

建设湖南新增极目标任务完成情况

7

7

《政府工作报告》目标任务完成情况

5

5

省市区民生实事完成情况

2

2

省市区重点工程和重大项目建设完成情况

2

2

其他工作实绩指标完成情况

4

4

效  果
（20分）

履职效益
（20分）

经济效益

此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素。

部门单位应根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。

15

5

社会效益

5

生态效益

5

社会公众或服务对象满意度

95%（含）以上计5分；

85%（含）-95%，计3分；

75%（含）-85%，计1分；

低于75%计0分。

5

3

总 分

100

98

一、项 目 基 本 概 况

项目负责人

李菲

联系电话

13575003073

项目地址

岳阳市岳阳楼区财政局

邮 编

414000

项目起止时间

2020年    1   月起至     2020     年    12   月止

计划安排资金

（万元）

实际到位资金

（万元）

实际支出

（万元）

结余

（万元）

其中：中央财政

其中：中央财政

其中：中央财政

其中：中央财政

省财政

省财政

省财政

省财政

市财政

市财政

市财政

市财政

区财政

250

区财政

250

区财政

250

区财政

250

其它

其它

其它

其它

二、项目支出明细情况

支出内容

实际支出数

会计凭证号

备注

咨询费

21.35

2020.6.3#

咨询费

109.92

2020.6.4#

咨询费

52.45

2020.10.1#

咨询费

66.28

2020.12.4#

支出合计

250

三、项目绩效自评情况

项目绩效定性目标及实施计划完成情况

预  期 目 标

实际完成

1、投资评审项目数量400个

2、评审费预算250万元

3、在规定时限内完成项目数量400个

4、业务咨询与服务合格率100%

1、投资评审项目数量400个

2、评审费预算250万元

3、在规定时限内完成项目数量380个

4、业务咨询与服务合格率100%

项目绩效定量目标（指标）及完成情况

一级指标

二级指标

指标内容

指标（目标）值

实际完成值

项目产出指标

数量指标

评审项目

400个

110%

质量指标

项目验收合格

400个

110%

业务咨询与服务合格率

100%

100%

时效指标

规定时限内完成项目数量

400个

110%

成本指标

评审费预算

250万元

100%

项目效益指标

经济效益

指标

为政府节约项目成本

10000万元

103.1%

社会效益

指标

为社会节约建设成本

10000万元

103.1%

生态效益

指标

民生工程，城乡基础建设

100%

100%

服务对象满意度指标

社会公众满意度

100%

100%

单位职工满意度

100%

100%

绩效自评综合得分

97

评价等次

S

四、评价人员

姓名

职称/职务

单  位

签字

张正武

三级主任科员

岳阳楼区财政局

李菲

四级主任科员

岳阳楼区财政局

评价组组长（签字）：         

                                                              年   月   日

项目单位意见：

                                                项目单位负责人（签章）：

                                                              年   月   日

主管部门意见：

                                                主管部门负责人（签章）：

                                                              年   月   日

财政部门归口业务科室意见：

                                     财政部门归口业务科室负责人（签章）：

                                                              年   月   日

五、评价报告综述（文字部分）

（一）项目基本概况

财政投资评审中心完成预、结算项目440个，其中：评审预算项目163个，评审结算项目277个。

（二）项目资金使用及管理情况

2020年度预算拨付项目资金250万元，实际使用250万元，无结余。

（三）项目组织实施情况

在中介招标实施过程中，坚持“严格程序，确保公平”的原则，严格依照《财政投资评审管理规定》有关要求，经资格初审，共有19家具备工程造价乙级及以上资格的中介机构符合招标条件，招标中严格按照标准和步骤组织实施，通过综合评分，确定15家造价咨询公司成为2020-2022年度财政投资建设项目造价咨询委托评审中介机构。

（四）综合评价情况及评价结论

2020项目资金是按每月进度拨款到年底资金能按预算全额到位，资金到位率100%。支付委托业务费是按照年初与中介机构签订的合同进行考核支付相关费用。2020年，支付委托评审费用250万元，资金使用率100%。

财政投资评审中心具有完善的财务管理制度、会计核算及账务处理设专人负责。支出严格执行财务管理制度、财务处理较为及时、会计核算比较规范。在目标任务量完成情况方面，我单位所有政府预决算项目均按时完成；在目标质量完成情况方面，我单位所有评审结论得到建设单位的认可，所有评审报告得到财政局批复核准；在目标进度完成情况方面，所有项目评审全部按计划实施完毕。通过投资评审，切实提高了财政资金的使用效益，节约了大量财政资金。

（五）项目主要绩效情况分析

2020年度财政投资评审中心完成预、结算项目440个，送审总投资76211万元，审定金额65901万元，净审减10310万元。其中：评审预算项目163个，送审金额37868万元，审定金额31182万元，审减金额6686万元，审减率17.66%。评审结算项目277个，送审金额38343万元；审定金额34719万元，审减金额3624万元，审减率9.45%。

（六）主要经验及做法、存在问题和建议

1、主要做法：（1）、加大工作力度，取得评审实效，合理选定评审中介机构。（2）、努力提高预、结算评审质量

2、存在问题：

一年来，评审中心虽然取得了一些成绩，但工作中也存在一些不足。

（1）项目管理不够严格。有的项目评审时间紧，不能完全把握评审质量；有的项目送审资料不齐，有边审核边补充资料的情况，有的勘察设计不到位，深度不够，有不合理情况；预算编制较粗，有少算、漏项情况。

（2）、政策把握不够到位。2020年，我中心紧密结合实际情况，积极落实了一些制度和政策，一方面由于缺乏及时优化、调整、完善、督促的措施，造成政策把握没有完全达到预期效果；另一方面，部分项目上依制度落实难，特殊情况多又操作性不强、政策落实有流于形式的现象，也影响了评审工作的实施效果。

（3）、中介机构管理不够完善。中介机构的评审范围涉及财政评审工作的各个方面，对于政府重点项目建设、投资规模大、建设过程复杂的项目，其评审成果是财政评审的重要参考，但由于入围中介机构评审能力良莠不齐，部分中介机构存在管理混乱，影响评审时限和评审质量等现象。

3、建议：

（1）、规范评审工作流程，推进评审工作制度化，在评审工作中努力做到三个告知：告知报审材料；告知限时办结；告知量价对接；

（2）、遵循“客观、公平、公正”评审原则，实事求是，努力践行“不唯增、不唯减、只唯实”的财政投资评审理念。在评审过程中，认真做到不浪费财政资金、遵循市场价格信息，使评审报告经得起复核。

（3）、与建设单位实时协调重点、难点问题，听取相关单位的工作意见、建议，及时解决各类问题，对评审中出现的新情况、新问题及时召开对审会，集体讨论，集体决策，确保评审结论公正准确。

（4）、加强中介机构评审过程的监管，为防止中介机构评审省时省力、不负责任，要求规范行为，提供完整的评审工作资料，出具真实、准确、合法的评审报告。在工程量的审核上要求评审中介严格按照国家规定的相关标准、定额、规范等进行符合性审核；在工程价格的审核上，要求中介机构依据《材料价格信息》合理确定工程材料价格。

一级
指标

分值

二级
指标

分值

三级
指标

分值

具体指标

评价标准

自评

得分

项目决策

20

项目目标

4

目标
内容

4

设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化

①设有目标（1分）
②目标明确（1分）
③目标细化（1分）
④目标量化（1分）

4

决策过程

8

决策
依据

4

有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实际问题和需求

①符合法律法规（1分）
②符合经济社会发展规划（1分）
③部门年度工作计划（1分）
④针对某一实际问题和需求（1分）
以上③需提供佐证资料。

3

决策
程序

4

项目符合申报条件；申报、批复程序符合相关管理办法；项目调整履行了相应手续

①符合申报条件（2分）
②项目申报、批复程序符合管理办法（1分）
③项目调整履行了相应手续（1分）

4

资金分配

8

分配
办法

3

根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理

①有相应的资金管理办法（1分）
②办法健全、规范（1分）
③因素全面合理（1分）
以上①需提供佐证资料。

3

分配
结果

5

资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理

①符合分配办法（2分）
②分配公平合理（3分）
此项需提供相应的资金分配方案。

5

项目管理

25

资金到位

5

到位率

3

实际到位/计划到位*100%

根据项目资金的实际到位率计算得分（3分）

3

到位
时效

2

资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度

①到位及时（2分）
②不及时但未影响项目进度 （1分）
③不及时并影响项目进度（0.5分）

2

资金管理

10

资金
使用

7

支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况

①虚列套取扣4-7分
②依据不合规扣2分
③截留、挤占、挪用扣3-6分
④超标准开支扣2-5分
⑤超预算扣2-5分

5

财务
管理

3

资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范

①财务制度健全（1分）
②严格执行制度（1分）
③会计核算规范（1分）
以上①需提供佐证资料。

3

项目管理

25

组织实施

10

组织
机构

1

机构健全、分工明确

①机构健全、分工明确  （1分）

1

支撑
条件

1

项目实施单位是否提供或具备了必备的人员、场地和设备等条件

具备人员、场地、设备条件（1分）

1

项目
实施

3

项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工

①按计划开工（1分）
②按计划开展（1分）
③按计划完工（1分）

3

管理
制度

5

项目管理制度健全；严格执行相关管理制度

①管理制度健全（2分）
②制度执行严格（3分）
以上①需提供佐证资料。

5

一级
指标

分值

二级
指标

分值

三级
指标

分值

具体指标

评价标准

自评

得分

项目绩效

55

项目产出

15

产出
数量

5

目标完成率=目标完成数/预定目标数×100%

完成绩效目标100%得5分，未完成100%的同比例扣减。

5

产出
质量

4

目标完成质量=实际达到的效果/预定目标×100%

项目产出质量达到绩效目标100%得4分，未完成100%的同比例扣减。

4

产出
时效

3

项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分

项目产出时效达到绩效目标得3分，未如期完成且无充分理由的扣3分。

3

产出
成本

3

项目产出成本是否按绩效目标控制

项目产出成本按绩效目标控制得3分，未完成的，按超支比例扣减。

3

项目效果

40

经济
效益

8

指项目对国民经济和区域经济发展所带来的直接或间接效益等

完成绩效目标设定的经济效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

8

社会
效益

8

项目实施是否产生社会综合效益

完成绩效目标设定的社会效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

8

环境
效益

8

项目实施是否对环境产生积极或消极影响

完成绩效目标设定的积极的环境效益得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

8

可持续
影响

8

项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响

完成绩效设定目标的得8分，未完成的，按完成情况酌情扣分。

8

服务

对象

满意度

8

服务对象满意率=项目区被调查人数中表示满意的人数(户数)/ 被调查人数(户数)×100%

满意率达90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。

8

总分

100

100

100

97